Закон № 273-ФЗ vs ИСО 37001

Новые риски

Очевидно, коррупция препятствует развитию организации, особенно в условиях пандемии. Помимо отсутствия здоровой конкуренции, это приводит к снижению качества продукции и услуг при увеличении их стоимости. Коррупция препятствует развитию, подрывает доверие к бизнесу, ущемляет права человека, усложняет контроль и управление бизнес-процессами. И это далеко не все последствия нечестного ведения бизнеса.

В условиях  режима повышенной готовности  возникают новые коррупционные риски, которые нужно оценивать и минимизировать:

• сфальсифицированные тендерные процедуры ;

•  упрощение процедуры выбора поставщиков в обход тендеров;

•  закупка несоответствующего оборудования и материалов;

•  взятки для заключения контрактов, связанных с производством медицинских изделий сомнительного происхождения;

•  взятки для «закрытия глаз» предприятиям, входящим в перечень закрытых, при осуществлении работ;

•  взятки для «закрытия глаз» при контроле соблюдения требований безопасности.

Базовые понятия

Определение термина «коррупция» и основные законодательные требования по противодействию коррупции содержатся в Федеральном законе от 25.12.2008 № 273-ФЗ (ред. от 24.04.2020) «О противодействии коррупции», а также в международном стандарте ИСО 37001:2016 « Системы менеджмента противодействия коррупции  – Требования и рекомендации по применению».

Определения из Федерального закона и стандарта

Согласно Закону о противодействии коррупции

Коррупция это:

а) злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами;

б) совершение деяний, указанных в подпункте «а» настоящего пункта, от имени или в интересах юридического лица.

Противодействие коррупции – деятельность федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, институтов гражданского общества, организаций и физических лиц в пределах их полномочий:

а) по предупреждению коррупции, в том числе по выявлению и последующему устранению причин коррупции (профилактика коррупции);

б) выявлению, предупреждению, пресечению, раскрытию и расследованию коррупционных правонарушений (борьба с коррупцией);

в) минимизации и (или) ликвидации последствий коррупционных правонарушений.

Согласно ИСО 37001:2016

Взятка — предложение, обещание, предоставление, принятие или выпрашивание неправомерного преимущества в любой форме (как финансовой, так и нефинансовой), напрямую или через посредников, независимо от местонахождения, в нарушение действующего законодательства в качестве побудительного стимула или вознаграждения для лица, действующего или воздерживающего от действий в отношении тех результатов деятельности, за которые оно несет ответственность.

Определение, которое приводится в международном стандарте ИСО 37001:2016, является общим. Значение термина «взятка» определяется законодательством и системой менеджмента противодействия коррупции, выстроенной этой организацией.

Требования Закона № 273-ФЗ

Согласно Федеральному закону от 25.12.2008 № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» система противодействия коррупции состоит из нескольких частей.

Что сделать:

1. Разработать и принять антикоррупционную политику.

2. Определить полномочия и обязательства работников организации, связанные с предупреждением коррупции. Установить границы ответственности сотрудников и обозначить стимулирование.

3. Утвердить комиссию по конфликту интересов.

4. Определить процедуру работы комиссии по конфликту интересов.

5. Установить порядок предотвращения и урегулирования конфликта интересов.

6. Разработать порядок предоставления сведений о доходах и расходах.

7. Определить коррупционно-опасные должности.

8. Утвердить перечень лиц, уполномоченных на профилактику коррупционных правонарушений.

9. Установить порядок проведения антикоррупционной экспертизы документов.

10. Определить порядок и критерии повышения квалификация специалиста по антикоррупционному законодательству.

11. Определить методики отбора сотрудников, установления квалификационных требований к должности, повышения квалификации, оценки профессиональной деятельности.

12. Установить методики и документы по правилам служебного поведения и соблюдению норм этики при борьбе с коррупцией и иными правонарушениями.

13. Установить методику оценки коррупционных рисков организации.

14. Проводить идентификацию и оценивать риски.

15. Определить методику по разработке и принятию организациями мер предупреждения и противодействия коррупции.

16. Определить порядок привлечения к ответственности  государственных служащих за несоблюдение  требований , установленных в целях противодействия коррупции.

17. Установить порядок обмена подарками.

18. Организовать  реальные подтверждения выполнения всех требований.

19. Установить порядок уведомления о конфликте интересов, об  иной оплачиваемой работе, о склонении к коррупционному правонарушению и т.д.

20. Обозначить порядок увольнения должностных лиц в связи с утратой доверия, вести реестр таких экс-сотрудников.

21. Определить перечень информации, необходимой для размещения в сети Интернет.

Требования ИСО 37001

Что необходимо сделать для построения эффективной системы управления противодействия коррупции в соответствии со стандартом:

1. Обозначить  контекст организации.

2. Определить заинтересованные стороны для  СМПК .

3. Определить область действия СМПК.

4. Разработать, документировать, внедрить и поддерживать СМПК.

5. Оценить риски, связанные с коррупцией.

6. Определить управляющий орган.

7. Обеспечить лидерство в отношении противодействия коррупции и деятельность высшего руководства в этом направлении.

8. Установить политику противодействия коррупции.

9. Распределить функции, ответственность и полномочия.

10. Создать службу обеспечения соблюдения антикоррупционных норм.

11. Установить порядок делегирования принятия решений.

12. Определить и осуществлять действия по обработке рисков и возможностей.

13. Установить цели в области противодействия коррупции.

14. Определить ресурсы для СМПК.

15. Обозначить компетентность.

16. Обеспечить осведомленность и обучение персонала.

17. Обозначить внутренние и внешние коммуникации.

18. Определить, разработать и внедрить документированную информацию.

19. Планировать и управлять процессами обеспечения соответствия СМПК.

20. Организовать процесс комплексной проверки рисков с оценкой выше низкого уровня.

21. Определить механизмы финансового контроля.

22. Определить нефинансовые механизмы контроля.

23. Внедрить антикоррупционные механизмы контролируемыми организациями и партнерами.

24. Определить обязательства с деловыми партнерами по противодействию коррупции.

25. Разработать процедуру по подаркам, представительским расходам, пожертвованиям и другим выгодам.

26. Определить порядок принятия мер при несоответствующих механизмах противодействия коррупции.

27. Внедрить процедуру информирования о нарушениях.

28. Обеспечить процедуру расследования и принятия мер в отношении коррупции.

29. Осуществлять мониторинг, измерение, анализ и оценку результатов деятельности.

30. Определить процедуру внутреннего аудита процессов СМПК.

31. Обеспечить процедуру анализа высшим руководством СМПК.

32. Определить процедуру анализа  управляющим органом СМПК .

33. Установить процедуру анализа службой обеспечения соответствия антикоррупционным нормам СМПК.

34. Определить процедуру реагирования на несоответствия и разработать корректирующие действия.

35. Установить процесс постоянного улучшения СМПК.

Отличие ИСО 37001 от Закона № 273-ФЗ

Анализ двух документов показывает, что стандарт ИСО 37001 повторяет и дополняет законодательные требования Закона о противодействии коррупции.

Для частного бизнеса и некоммерческих организаций Закон № 273-ФЗ  носит рекомендательный характер , если это не касается взаимодействия с государственными организациями. Поэтому для подтверждения следования стратегии честных деловых отношений с партнерами и работниками организации, а также ради принятия мер по противодействию коррупции, организация может внедрить СМПК в соответствии с ИСО 37001:2016.

Основными отличиями ИСО 37001 от Закона № 273-ФЗ является наличие в СМПК следующих параметров:

• постановка целей в области противодействия коррупции и их мониторинг;

• оценка рисков не только коррупционных, но и самой системы;

• определение процессов, необходимых для обеспечения соответствия требованиям СМПК, установление критериев к этим процессам и оценка их результативности;

• проведение внутренних аудитов СМПК;

• проведение анализа СМПК высшим руководством;

• проведение анализа СМПК  управляющим органом ;

• проведение анализа СМПК службой обеспечения соответствия антикоррупционным нормам.

Практическая информация об СМПК

Методические рекомендации, а также различные формы отчетности в рамках законодательного противодействия коррупции находятся в свободном доступе на сайтах областных правительств, в разделе «Противодействие коррупции».

Например, на сайте правительства Челябинской области можно увидеть полезную информацию от Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации:

• методические рекомендации по проведению оценки коррупционных рисков, возникающих при реализации функций;

• рекомендации по порядку проведения оценки коррупционных рисков в организации, 2019 год;

• меры по предупреждению коррупции в организациях, 2019 год;

• памятку «Закрепление обязанностей работников организации, связанных с предупреждением коррупции, ответственность и стимулирование», 2019 год;

• методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по предупреждению и противодействию коррупции, 2014 год;

• и многое другое.

Это очень удобно, так как здесь есть не только формы и шаблоны документов, методики и рекомендации, но и комментарии по судебной практике и разъяснения проблемных вопросов в области противодействия коррупции.

Рекомендации по порядку проведения оценки коррупционных рисков в организации от Министерства труда и социальной защиты содержат наиболее популярную методику оценки рисков — бальную систему, по результатам которой составляется матрица оценки значимости коррупционных рисков.

Практическое выполнение требований законодательства и частичное соответствие требованиям ИСО 37001:2016 можно увидеть на сайтах государственных корпораций. Как правило, организации размещают всю информацию относительно антикоррупционных мер в разделе «Противодействие коррупции». Здесь обычно можно ознакомиться с антикоррупционной политикой, кодексом этики и поведения в организации, контактами, куда можно обратиться и сообщить о фактах или попытках коррупционного характера, процедурами по получению подарков и антикоррупционным положением.

На сайте  Генеральной прокуратуры РФ размещены памятки. В них есть вся основная информация для работодателей и  государственных  служащих о том, как классифицируется взятка, каким будет наказание и куда сообщить о склонении к коррупционному правонарушению.

Для граждан страны на сайтах генпрокуратур областей размещены памятки, которые описывают возможные коррупционные ситуации в наиболее часто встречающихся отраслях: образование, транспорт, здравоохранение, ЖКХ. Кроме того, на сайтах содержится информация о действиях, которые следует предпринять в случае вымогательства.

Честный бизнес — залог доверия

Отсутствие  событий коррупционного характера и проблем с правоохранительными органами положительно влияет на деловую репутацию организации и ведение бизнеса.

Риск коррупции существует всегда, и соответствие стандарту не может гарантировать отсутствие случаев коррупции и взяточничества.

Однако данный документ может помочь организации внедрить обоснованные и соответствующие меры, разработанные для предупреждения, выявления и реакции на случаи взяточничества.

Введение, ИСО 37001:2016

Пока сертификация по ИСО 37001:2016 в РФ мало востребована. Если предприятие выходит на экспорт, нужно следовать общепринятым тенденциям. Внедрение этого стандарта и получение сертификата не только даст возможность работать с зарубежными деловыми партнерами, но и выведет восприятие российских компаний на новый уровень доверия.